Как вернуть 13 за ремонт квартиры. Как получить налоговый вычет за отделку квартиры
- Как вернуть 13 за ремонт квартиры. Как получить налоговый вычет за отделку квартиры
- Налоговый вычет за ремонт вторичного жилья. Основы налогового вычета
- Налоговый вычет на ремонт квартиры 2019. Как вернуть 13% от суммы, потраченной на ремонт в новостройке: налоговый вычет
- 1. Право на налоговый вычет имеют те, кто официально трудоустроен и платит государству налоги.
- 3. На «вторичку» это правило не действует.
- 4. Обязательное условие — в договоре должно быть указано, что квартира продавалась без отделки.
- 5. Вычет можно получить за покупку отделочных материалов, оплату отделочных работ, составление проекта и сметы.
Как вернуть 13 за ремонт квартиры. Как получить налоговый вычет за отделку квартиры
Часть денег за покупку и отделку квартиры можно вернуть. Для этого оформляют налоговый вычет: подают заявление в ФНС и подтверждают расходы. Рассказываем, кому вернут часть денег за отделку и что для этого сделать.
Кому положен вычет
Налоговый вычет уменьшает доход, с которого государство берет налог. Тем, кто подал заявление, возвращают часть расходов. На вычет имеет право каждый гражданин РФ, который платит НДФЛ — 13% с дохода.
У вычета на покупку и отделку жилья есть лимит — 2 млн рублей на человека. Он выдается на всю жизнь: можно подать заявление на несколько квартир или домов, но общая сумма вычета будет такая. Это правило действует для жилья, которое купили с 1 января 2014 года. Для квартир и домов, которые купили раньше, по-другому: вычет оформляют только за один объект, даже если он стоил меньше 2 млн рублей.
Государство вернет 13% от суммы вычета. Максимум — 260 тыс. рублей.
Рассмотрим на примере. Квартира стоила 1,8 млн рублей. За отделку заплатили 600 тыс. Получается, на вычет подаем 1,8 млн за саму квартиру и 200 тыс. — за отделку. Возвращаем 260 тыс. рублей.
Супруги могут каждый получить вычет за квартиру в полном объеме, даже если квартиру оформили на одного из них. Получится до 4 млн рублей вычета на одну квартиру и до 520 тыс. возврата.
Мы не просто так говорим не «ремонт», а «отделка». Налоговый вычет положен, только если квартира в новостройке, куплена у застройщика и продавалась без отделки. Последнее закрепляют в договоре. Если часть работ выполняет застройщик, в документе разделяют стоимость квартиры и отделки.
Какие расходы подойдут для вычета
Вычет можно получить за составление проекта и сметы, покупку строительных материалов и работу мастеров. Дизайн интерьера и мебель не подойдут.
Ориентир — раздел 43.3 ОКВЭД. Там перечислены отделочные работы, за которые получится получить вычет: укладка плитки, установка дверей и окон, монтаж кухонного гарнитура и другие. В договорах и актах используйте формулировки из ОКВЭД, а не те, что приняты у подрядчика: так у налоговой не возникнет вопросов.
Стоимость строительных материалов тоже подходит для вычета. Сохраняйте чеки от грунтовки, шпатлевки, штукатурки, краски и обоев — они пригодятся. А вот новый перфоратор учесть не получится: инструменты не подлежат вычету.
Как подать заявление
Чтобы получить вычет, придется подтвердить расходы. Сохраняйте все чеки, договоры, акты, расписки. Электронные чеки тоже подойдут.
На отделочные работы заключайте договор. Лучше — с ИП или компанией: они зарегистрированы и платят налоги. Их не напугает, что вы собираетесь оформить вычет, и стоимость работ не вырастет.
Кроме того, они без проблем предоставят все необходимые документы. Если обращаетесь к частному мастеру, обязательно внесите в договор его паспортные данные, иначе вычет можно не получить.
Вычет на отделку оформляют вместе с вычетом на покупку жилья. Подать заявление можно двумя способами: через работодателя и самостоятельно, вместе с декларацией 3-НДФЛ.
Чтобы оформить вычет, понадобятся:
- заявление на возврат налога по форме ФНС
- копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН
- копия договора купли-продажи, участия в долевом строительстве
- копия акта приема-передачи
- копии документов, подтверждающих расходы: чеков, счетов, договоров с подрядчиками, расписок и платежек
- справка 2-НДФЛ, если подаете заявление с декларацией
- копия паспорта.
Важно следить за формулировками в документах. Если вместо «отделки» там фигурирует «ремонт», а наименования работ не совпадают с ОКВЭД, в вычете могут отказать.
Если ремонт затянулся, не страшно: документы на вычет подают хоть каждый год, пока сумма не достигнет 2 млн. рублей. Или подают один раз, когда отделка закончена — так тоже можно.
Налоговый вычет за ремонт вторичного жилья. Основы налогового вычета
У каждого гражданина России есть право воспользоваться возвратом подоходного налога при покупке жилой недвижимости. Происходит это в виде предоставления покупателю имущественного вычета, размер которого на данный момент ограничен 2 000 000 рублями.
Законодательство предполагает возможность использования этой налоговой льготы только при выполнении ряда требований. При этом они относятся как к самому покупателю, так и к жилому имуществу, которое приобретается.
Кому положен
Для использования имущественного вычета покупателем необходимо соблюдение следующих условий:
- Право на выдачу компенсации имеет гражданин РФ, работающий на основе трудового договора, то есть получающий заработную плату. Личности, получающие исключительно пенсию или зарплату в «конверте», не могут претендовать на подобный вычет, поскольку подобный доход не облагается налогом.
- Помимо официального трудоустройства, человек обязательно должен выплачивать подоходный налог со всех своих имеющихся заработков. Поэтому, к примеру, работница, находящаяся в декретном отпуске, временно не может претендовать на льготу, так как получаемое ей пособие не облагается НДФЛ.
- Право на получение налогового вычета имеет исключительно собственник жилья.
- Нужно понимать, что осуществить вычет НДФЛ можно только лишь один раз за всю жизнь (если объект недвижимости был куплен до 2014 года). Ну или в пределах максимума в 2 млн. руб на человека , если жилье приобретается после 2014 года.
Это важно! Если опираться на статью 220 НК РФ, налоговая база (полная сумма учета) определяется размером фактически затраченных средств на ремонт, которые собственник может подтвердить документально, предоставив чеки и выписки. В данном случае существуют ограничения: сумма не должна превышать двух миллионов рублей.
За что положен
Возврат НДФЛ возможен при приобретении объектов недвижимости, предназначенных для проживания. И вот условия, которые должны соблюдаться:
- При подписании сделки купли-продажи, в контракте должен быть учтен пункт, подтверждающий факт покупки квартиры, то есть важно, чтобы вносились денежные средства.
- Налоговый вычет высчитывается только с суммы покупки, записанной в договоре купли-продажи. Если вы решили провернуть небольшую махинацию относительно стоимости квартиры и занизили ее цену (в сравнении с фактической), то и выплата вам полагается меньше, чем могла бы быть.
- К учету может быть принята не только квартира, но и частная жилая площадь, например, построенный своими руками дом.
- Максимальная сумма, на которую можно претендовать – 260 тысяч рублей = 2 млн.р * 13%.
Давайте теперь определимся, из чего складывается имущественный вычет, какие расходы можно включить в указанный лимит. В его состав могут входить:
- Непосредственные затраты на приобретение жилья. Это та сумма, которая прописана в договоре (к примеру, долевого строительства или купли-продажи);
- Расходы на дополнительные отделочные работы, если была покупка недостроенного жилья;
- Приобретение земельного участка , если речь идет о строительстве на нем жилого дома;
- Ипотечный кредит, который используется для покупки данного объекта недвижимости.
Все эти пункты суммируются, и в результате получается сумма налогового вычета, с которой возможен возврат 13%. Но еще раз повторимся, что ее максимум ограничен 2 млн. руб. на человека.
Пример . Семья Зюзиковых решила воплотить свою давнюю мечту: переехать жить в уютный домик в деревне. Для этого ими был приобретен земельный участок за 700 тыс. руб. с недостроенным на нем домом за 1.5 млн. руб. Для этой покупки в банке был взят ипотечный кредит в размере 1 млн. руб. И еще на достройку домика у супругов ушло 500 тыс. руб. Посчитаем, на какой налоговый вычет они могут претендовать.
Складываем все эти затраты: 0.7 млн. (земля) + 1.5 млн (дом) + 1 млн (ипотека) + 0.5 млн (отделка) = 3.7 млн.руб. Именно с этой суммы Зюзиковы смогут вернуть себе 13%, то есть 481 000 руб на двоих.
Если бы они взяли кредит в 2 млн. руб, то сумма всех затрат составила бы: 0.7 млн. (земля) + 1.5 млн (дом) + 2 млн (ипотека) + 0.5 млн (отделка) = 4.7 млн.руб. В этом случае им пришлось бы ограничиться максимальным вычетом в 4 млн. руб, то есть по 2 млн. на каждого. В результате возврат бы составил 520 000 руб.
Также стоит отметить, что есть дополнительная возможность возврата с ипотечных процентов (это будет сверх имущественного лимита в 2 млн.руб.), но это совсем другая история.
Важно! Возврат денег за нежилые помещения: дачные домики, гаражи и даже апартаменты — не предусмотрен!
Налоговый вычет на ремонт квартиры 2019. Как вернуть 13% от суммы, потраченной на ремонт в новостройке: налоговый вычет
Ремонт — дело не только бесконечное, но и недешевое. Многих пугает перспектива вкладывать в ремонт квартиры какие-то космические суммы денег на протяжении многих лет. Но есть такая штука — налоговый вычет . Его можно получить не только при покупке жилья, но и за ремонт.
Государство готово возместить гражданам часть потраченных на ремонт и отделку квартиры в новостройке денежных средств — об этом говорится в Налоговом кодексе РФ.
То есть можно сделать ремонт в новой квартире без отделки и получить обратно часть денег. Неважно, будете вы делать ремонт своими силами или наймете специально обученных людей, — вы же вкладываете в него свои кровные.
А теперь подробности.
1. Право на налоговый вычет имеют те, кто официально трудоустроен и платит государству налоги.
Размер компенсации зависит от ваших расходов — 13% от потраченной на ремонт суммы. При этом есть лимит по расходам — 2 млн рублей. Если вы потратили больше, то вам вернут всё равно лишь 13% от 2 млн рублей — 260 тыс. рублей.
Не выйдет получить максимальные 260 тыс. рублей за квартиру и столько же за ремонт.
То есть по факту с нынешними ценами на жилье можно вообще не думать об отдельном вычете за ремонт. По крайней мере, в мегаполисах.
В регионах еще встречается жилье в новостройках по цене от 1-1,5 млн рублей — тогда можно сделать ремонт на сумму, чтобы в общей сложности получились те самые 2 млн рублей, с которых можно вернуть налоговый вычет. Может быть, когда-нибудь эти суммы приблизятся к реалиям или ремонт станет отдельной темой для вычета — по крайней мере, очень хочется в это верить.
Но в семейной паре, в которой супруги являются законопослушными налогоплательщиками, вычет получить могут оба — здесь уже цифры ближе к реальности, для них расходы на квартиру и ремонт могут составлять 4 млн рублей.
Расходы на ремонт нужно заявить одновременно с основным вычетом.
3. На «вторичку» это правило не действует.
Жилье должно быть куплено только в новостройке и только у застройщика, в договоре должна быть прописана следующая формулировка: «незавершенная строительством квартира».
То есть купить «убитую» квартиру в доме советской постройки, сделать в ней ремонт и получить за него вычет — не получится.
4. Обязательное условие — в договоре должно быть указано, что квартира продавалась без отделки.
Такие вот тонкости — для налоговой ремонт и отделка разные вещи. Если будет указано, что квартира без ремонта, в вычете могут отказать.
5. Вычет можно получить за покупку отделочных материалов, оплату отделочных работ, составление проекта и сметы.
Правда, в Налоговом кодексе нет списка этих материалов и работ, а поэтому придется опираться на логику: обои, краска и ламинат — это материалы, а ванна, дрель и кухня — это оборудование или мебель.
Потребуются документы для предоставления в налоговую:
- декларация 3-НДФЛ, справка 2-НДФЛ;
- заявление на компенсацию за расходы на покупку жилья и заявление на компенсацию за расходы на ремонт;
- копия паспорта;
- договор купли-продажи;
- свидетельство на право собственности или акт приема-передачи (напомним, что с 2016 года свидетельство на право собственности в бумажном виде не выдается, вместо него можно предоставить выписку из ЕГРП — Единого госреестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним);
- чеки, квитанции и прочие документы, подтверждающие расходы на ремонт. Кстати, чеки лучше просить в электронном виде — они не выгорают, как бумажные.
Документы нужно направить в ФНС с 1 января года, который следует после покупки квартиры.
При получении компенсации через работодателя декларация и справка о доходах не нужны. И ждать конца года не надо.
Сейчас на первичном рынке растет спрос на квартиры с отделкой. Они дороже, зато не нужно возиться с ремонтом. Но если вы приобрели недорогую квартиру без отделки — знайте, что у вас есть право получить налоговый вычет не только на ее покупку, но и на ремонт.